מה זה החזר מס ואיך מקבלים אותו?
החזר מס הוא סכום כסף שהמדינה מחזירה לאזרח אשר שילם יותר מס מכפי שהיה צריך לשלם בפועל. רבים אינם מודעים לכך שהם זכאים להחזר מס ולעיתים מדובר בסכומים משמעותיים שיכולים לשמש לשיפור איכות החיים.
החזר המס נובע מסיבות שונות כמו שינויי שכר במהלך השנה, זכאות להטבות מס מיוחדות או טעויות בדיווח. תהליך קבלת החזר המס עשוי להיראות מורכב אבל עם הליווי והסיוע של המומחים בחברת עמית החזרי מס, תוכלו להבין היטב מה זה החזר מס ולקבל את הכספים שאתם זכאים להם בהתנהלות מקצועית, קלה ויעילה.
למה קיים החזר מס?
המדינה מחייבת את העובדים בתשלום מס הכנסה בהתאם להכנסותיהם השנתיות אבל הבעיה היא שהמס מנוכה בכל חודש מהמשכורת על פי חישוב משוער של ההכנסה השנתית ולא תמיד משקף באופן מדויק את הסכום הסופי שצריך לשלם.
כאשר בסוף השנה מתברר שהאדם שילם יותר מדי מס – הוא זכאי להחזר ומצב זה מתרחש במיוחד במקרים של שינוי מקום עבודה, יציאה לחופשת לידה, תקופות אבטלה, או ניצול זכויות להטבות מס שלא נלקחו בחשבון מראש.
מי זכאי לקבל החזר מס?
החזר מס ניתן לכל אדם ששילם יותר מס ממה שהיה צריך בפועל ובין הזכאים ניתן למצוא:
- שכירים שעברו ממקום עבודה אחד לאחר במהלך השנה
- אנשים שעבדו רק חלק מהשנה
- עובדים שהכנסתם ירדה בשל חופשה ללא תשלום או יציאה ללימודים
- וגם עצמאים שגילו כי ניכו להם יותר מס מהנדרש.
- תשלום מס עודף שעשוי התרחש בעקבות שינויים בגובה השכר במהלך השנה כמו עבודה בהיקף חלקי או יציאה לפנסיה מוקדמת.
- עבודה אצל כמה מעסיקים ללא תיאום מס עשוי להוביל לניכוי מס בשיעור גבוה מהנדרש.
- נישואין, גירושין או לידה עשויים להשפיע על מספר נקודות הזיכוי ולהפחית את גובה המס.
- הפקדות אישיות לקרנות פנסיה או ביטוחי חיים.
- תרומות לארגונים ציבוריים מוכרים מאפשרים קבלת החזר מס על חלק מהסכום שנתרם.
- קצבאות ביטוח לאומי כמו דמי אבטלה או תשלומים על שירות מילואים עשויות להשפיע על חבות המס.
החזר מס מגיע לאנשים שזכאים לקבלת הטבות מס שונות כמו הורים לילדים עם מוגבלויות, עולים חדשים, חיילים משוחררים, או סטודנטים שסיימו תואר אקדמי.
אם אחד מהמקרים הללו רלוונטי עבורכם יש סיכוי גבוה שמגיע לכם החזר מס, ומומלץ לבדוק את הזכאות באמצעות סימולטור המס של רשות המיסים או להיעזר בצוות המקצועי שלנו לקבלת חישוב מדויק ולמימוש ההחזר בצורה היעילה ביותר.
איך מגישים בקשה להחזר מס?
הגשת בקשה להחזר מס מתבצעת באמצעות טופס ייעודי לרשות המיסים שאליו מצרפים מסמכים המעידים על הכנסות, ניכויים והוצאות המזכות בהקלות מס. ניתן להגיש את הבקשה באופן מקוון או פיזית במשרדי מס הכנסה.
הנקודה שחשוב להבין היא שהגשת הבקשה אפשרית עד שש שנים אחורה כך שגם אם אינכם יודעים מה זה החזר מס או שאינכם יודעים שהגיעו לכם החזרי מס בעבר, עדיין ניתן לתקן את הטעות ולקבל את הכסף. אחרי הגשת הבקשה נציגי רשות המיסים בודקים את הנתונים ואם אכן קיים תשלום עודף – ההחזר מועבר לחשבון הבנק של המבקש.
מי מחויב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה ואיך זה קשור להחזרי מס?
סעיף 131 לפקודת מס הכנסה קובע שכל תושב ישראל מגיל 18 ומעלה מחויב בהגשת דוח שנתי אלא אם הוא נכלל באחת הקבוצות הפטורות מהחובה. חובת הדיווח חלה על יחידים שעומדים בקריטריונים מסוימים, לרוב בהתאם לרמת הכנסה, סוג ההכנסה או מצב אישי ומשפחתי.
מצב של פטור מהגשת דוח אמנם מפשט את ההתנהלות השוטפת אבל עלול גם להוביל למצב שבו אנשים לא ינצלו את הזכויות שלהם להחזר מס. הפטור מחובת הגשת הדוח השנתי אין פירושו שאין לכם אפשרות לדרוש החזר על תשלומי מס עודפים.
גם שכירים פטורים יכולים להגיש בקשה יזומה להחזר מס באמצעות טופס 135 בצירוף המסמכים הרלוונטיים ולהגישם לרשות המיסים. בהתנהלות זו תוכלו לוודא שלא שילמתם מס גבוה מדי ועם קבלת האישור על ידי נציגי רשות המיסים, תקבלו את ההחזר הכספי שאתם זכאים לו.
איך ממלאים נכון את הדוח להחזר מס?
לאחר שאספתם את כל המסמכים הרלוונטיים הגיע הרגע למלא את טופס 135 – הדוח המקוצר לבקשת החזר מס. כדי להימנע מטעויות ולוודא שהתהליך יתבצע בצורה חלקה יש להקפיד על כמה שלבים חשובים בעת מילוי הדוח.
ראשית יש למלא את הפרטים האישיים בצורה מדויקת עם הזנת מספר תעודת הזהות, כתובת עדכנית ופרטי חשבון הבנק שאליו יועבר ההחזר. מומלץ לצרף צילום המחאה או אישור רשמי מהבנק כדי למנוע עיכובים.
איך מוודאים שכל ההכנסות והזיכויים נכללים בבקשה להחזר מס?
בשלב הבא יש לפרט את כל ההכנסות שלכם מהשנה הרלוונטית ולהיעזר בטופסי 106 (שכירים) ו-867 (רווחים מניירות ערך) אשר מספקים מידע מפורט על ההכנסות שלכם. חשוב לכלול כל מקור הכנסה, גם אם מדובר בסכומים קטנים שכן אי דיווח עלול לעכב את הבקשה.
בשלב האחרון חשוב לוודא שכל הזיכויים ונקודות הזיכוי שלכם מצוינים בטופס ואם מגיעות לכם נקודות זיכוי מסוימות כמו זיכוי לחיילים משוחררים או בגין תרומות למוסדות ציבוריים מוכרים – הקפידו לכלול זאת כדי למקסם את סכום ההחזר.
איך חופשת לידה ולימודים אקדמיים יכולים להוביל להחזר מס משמעותי?
נועה מחיפה הייתה עדיין בחופשת לידה עם בתה בת החצי שנה כאשר חברה שביקרה אותה סיפרה בהתרגשות כי גילתה שמגיע לה החזר מס. אותה חברה האריכה את חופשת הלידה שלה וגילתה שהיא זכאית להחזר של 8,200 ₪ – סכום שלא ציפתה לקבל.
השיחה עוררה את סקרנותה של נועה במיוחד כשהבינה שגם היא האריכה את חופשת הלידה שלה וייתכן שגם לה מגיע החזר. היא פנתה מיד לחברת עמית החזרי מס והצוות שלנו מצא שלה ולבעלה מגיע החזר כולל של 12,600 ₪.
סכום זה נגזר ממספר גורמים: בעלה היה מובטל במשך קרוב לשנתיים כך שנמצא זכאי להחזר בנוסף להארכת חופשת הלידה ולאור העובדה שהיא לא מימשה את נקודות הזיכוי שמגיעות לה על סיום התואר הראשון שלה.
האם הורים עובדים זכאים להחזר מס ואיך מממשים את ההחזר?
המדינה מעניקה הטבות מס להורים עובדים במטרה להקל על יוקר המחיה ולתמוך במשפחות בגידול ילדיהן. בניגוד לעבר כשרק אימהות היו זכאיות להטבות מס בגין הורותן – מדצמבר 2011 ובעקבות תיקון לחוק מס הכנסה גם אבות החלו לקבל נקודות זיכוי משמעותיות.
החוק קובע שמשנת 2012 אבות זכאים לנקודת זיכוי אחת בשנת לידתו של הילד ובשנה שבה ימלאו לו 3 שנים. הם מקבלים גם שתי נקודות זיכוי בשנה שלאחר לידתו של הילד ובשנה העוקבת כשהאימהות ממשיכות לקבל נקודת זיכוי נוספת עבור כל ילד משנת המס שלאחר לידתו ועד לשנת המס שבה ימלאו לו 5 שנים.
גם אם כיום ילדכם כבר בן 4 או 5 ועד כה לא הייתם מודעים לזכאות שלכם – עדיין תוכלו להגיש בקשה ולקבל החזר על השנים הקודמות.
עדיין מהססים לבדוק אם מגיע לכם החזר מס? הנה האמת מאחורי המיתוס שחייב לעוף
למרות שהחזר מס יכול להניב לאזרחים רבים סכומים משמעותיים – אנשים רבים נמנעים מלבדוק את זכאותם בעיקר מכיוון שאינם מבינים לעומק מה זה החזר מס וגם מתוך חשש שהבדיקה תוביל דווקא לדרישה לתשלום נוסף לרשות המיסים.
החשש הנפוץ הזה מבוסס על תפיסה מוטעית שכן בפועל תעריפי המס מחושבים באופן קבוע בהתאם לנתונים האישיים שמדווחים למעסיק ולרשות המיסים כבר בתחילת שנת המס. הנתונים המדווחים למעסיק מועברים למחלקת הנהלת החשבונות ומדויקים על פי המידע שסיפק העובד בתחילת השנה כפי שמופיע בטופס 106.
מכיוון שהתהליך מתבצע באופן ממוחשב – הסיכוי לטעויות משמעותיות בחישוב המס נמוך מאוד ודווקא שינויים משמעותיים במצב האישי של העובד – כמו חופשת לידה, אבטלה זמנית, נישואין או לימודים אקדמיים – הם אלה שיכולים להוביל להחזר מס המגיע לו.
מה ההבדל בין תיאום מס להחזר מס ולמה זה חשוב?
תיאום מס הוא תהליך שמטרתו למנוע תשלום מס עודף בקרב עובדים וגמלאים שיש להם הכנסות ממספר מקורות. מצב כזה יכול להיווצר כאשר אדם עובד בכמה מקומות במקביל, מחליף מקום עבודה במהלך השנה, או מקבל הכנסות נוספות כמו דמי לידה או דמי אבטלה.
באמצעות תיאום המס העובד מגדיר מראש איך לחלק את חבות המס בין מקורות ההכנסה השונים כך שהמעסיק ינכה מס בהתאם למצבו הכלכלי הכולל. החזר מס הוא תהליך שמתקיים רק לאחר סיום שנת המס ובמקרה זה העובד בודק האם במהלך השנה נגבה ממנו מס גבוה מהנדרש ואם כן – הוא רשאי לבקש החזר מרשות המיסים.
למה לא לוותר על החזר מס?
החזר מס הוא זכות שמגיעה לרבים אבל בשל חוסר מודעות או חשש מהתהליך הבירוקרטי אנשים רבים אינם מממשים אותה. אם עבדתם בשנים האחרונות ושילמתם מס הכנסה – שווה לבדוק האם מגיע לכם החזר.
התשלום שתקבלו יכול להיות משמעותי ולשמש לכל מטרה כמו חיסכון, חופשה, או כל הוצאה אחרת לכן אל תהססו לבדוק ולממש את הזכויות שלכם. אם אינכם בטוחים איך מתחילים או שאתם מעוניינים לוודא שתקבלו את מלוא ההחזר שמגיע לכם, מומלץ לפנות למומחים בחברת עמית החזרי מס שילוו אתכם בתהליך וידאגו שתקבלו את כספכם בקלות ובמהירות.
המומחים של עמית החזרי מס עונים על השאלות הנפוצות שלכם
איך אני יכול לבדוק אם מגיע לי החזר מס?
כדי לבדוק אם מגיע לך החזר מס יש לבצע חישוב של הכנסותיך והמיסים שנוכו לך במהלך השנה. ניתן לעשות זאת באופן עצמאי על ידי עיון בתלושי השכר ובטפסים הרלוונטיים (כגון טופס 106 לשכירים) אבל רוב האנשים מעדיפים לקבל את הסיוע של מומחים בהחזרי מס.
יש גם כלים מקוונים שיכולים לספק הערכה ראשונית לגבי הזכאות להחזר אבל הם אינם מחליפים חישוב מקצועי ומדויק.
כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר?
משך הזמן עד לקבלת החזר המס משתנה בהתאם לעומס העבודה של רשות המיסים, איכות המסמכים שהוגשו ומידת המורכבות של הבקשה.
במקרים רבים התהליך יכול להימשך בין מספר חודשים לחצי שנה אבל אך בחלק מהמקרים הוא עשוי להתעכב. ככל שהבקשה מוגשת באופן מסודר ומדויק כך ניתן לצפות לטיפול מהיר.
האם שווה לבדוק זכאות להחזר מס?
בהחלט כן! החזר מס יכול להגיע לאלפי שקלים ולכן כדאי מאוד לבדוק את הזכאות בכל שנה, במיוחד אם חלו שינויים בתעסוקה או בנסיבות האישיות שלכם.
מכיוון שהתהליך יחסית פשוט כאשר נעזרים באנשי מקצוע – אין סיבה לוותר על האפשרות לקבל את הכסף שמגיע לכם.
