החזר מס לנכי צה"ל

החזר מס לנכי צה"ל: זכויות והטבות

נכי צה"ל, שהקריבו למען המדינה במהלך שירותם הצבאי, זכאים להטבות מס רבות כחלק מההכרה בתרומתם ובפגיעתם במהלך השירות. זכויות אלו כוללות החזרי מס והקלות שונות אשר יכולות לסייע בשיפור המצב הכלכלי של נכי צה"ל ובני משפחותיהם. במאמר זה נסקור את הזכויות המרכזיות שמגיעות לנכי צה"ל במסגרת מס הכנסה, התנאים לקבלת החזרים, והליך הגשת הבקשה בצורה נכונה. בנוסף, נדון בחשיבות המודעות לזכויות אלו וכיצד ניתן למצות אותן בצורה מיטבית.

מי זכאי להחזר מס כנכה צה"ל?

נכי צה"ל המוכרים על ידי משרד הביטחון כזכאים לתגמול עקב פגיעות גופניות או נפשיות שנגרמו במהלך השירות הצבאי, זכאים להטבות מס בהתאם לאחוזי הנכות שנקבעו להם. ישנן הטבות מס ספציפיות לנכים באחוזי נכות שונים, כאשר חלק מהזכויות ניתנות באופן אוטומטי וחלק דורשות הגשת בקשה.

לפי תקנות מס הכנסה, נכים בעלי נכות של 90% ומעלה זכאים לפטור מלא ממס הכנסה על הכנסותיהם עד לתקרה שנקבעת בחוק. גם נכים עם נכות נמוכה יותר עשויים להיות זכאים להטבות מס נוספות, כמו נקודות זיכוי והחזרי מס על הוצאות רפואיות. לעיתים, קיימת אפשרות לשינוי הדירוג של אחוזי הנכות, ולכן חשוב להתעדכן מול משרד הביטחון לגבי זכויות נוספות שעשויות להתווסף.

נכים בדרגות נמוכות יותר של 20% ומעלה עשויים להיות זכאים להטבות מס מסוימות, כגון נקודות זיכוי נוספות, החזרי מס על הוצאות רפואיות, והקלות במיסוי על הכנסות שונות.

החזרי מס והטבות לנכי צה"ל

1. פטור ממס הכנסה לנכים בעלי 90% נכות ומעלה

נכי צה"ל בעלי נכות בגובה של 90% ומעלה, או בעלי נכות משוקללת לפי תקנות מס הכנסה, זכאים לפטור ממס הכנסה על הכנסתם, כולל הכנסה מיגיעה אישית כמו עבודה או עיסוק עצמאי. הפטור מוגבל עד תקרה מסוימת שנקבעת בחוק, אך הוא עשוי לחסוך סכומים ניכרים.

✅ הפטור כולל הכנסות משכר, עסק עצמאי, קצבאות מסוימות, ואף הכנסות מריבית על חסכונות פנסיוניים.
✅ נכים בעלי נכות חלקית יכולים לבדוק אם הם זכאים להקלות מס נוספות בהתאם להוראות מס הכנסה.
✅ הפטור תקף גם עבור הכנסות מהשכרת נכסים מסוימים בתנאים מסוימים.
✅ קיימות הקלות מס גם על השקעות ופנסיות.

2. החזרי מס רטרואקטיביים

נכי צה"ל שמצאו כי לא מימשו את זכויותיהם בעבר או לא קיבלו פטור ממס הכנסה בזמן, יכולים להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי עד שש שנים אחורה. תהליך זה מאפשר לנכים לקבל החזר על תשלומים ששילמו שלא לצורך.

✅ ניתן להגיש בקשה להחזר גם אם הפטור ממס הכנסה ניתן רטרואקטיבית על ידי משרד הביטחון.
✅ מומלץ לבדוק את סטטוס המיסים שנוכו בעבר ולוודא שלא שולם מס עודף.
✅ ההחזר יכול לכלול גם סכומים שהופחתו מקצבאות או הכנסות שאינן עבודה.
✅ נכים שנחשבים לזכאים לשינויים באחוזי הנכות שלהם יכולים לבדוק האם ניתן להגיש בקשה רטרואקטיבית להחזר מס.

3. זיכוי מס לבני זוג של נכי צה"ל

בני זוג של נכי צה"ל עשויים להיות זכאים לנקודות זיכוי ממס הכנסה כתוצאה ממעמדו של בן או בת הזוג כנכה. חשוב להגיש בקשה מסודרת על מנת לממש זכויות אלו.

✅ בני זוג של נכי צה"ל יכולים לקבל עד שתי נקודות זיכוי נוספות במס הכנסה.
✅ אם בן הזוג הנכה אינו עובד, ייתכן כי בן הזוג השני יוכל לנצל חלק מההטבות המס שלו.
✅ קיימת אפשרות לקבל הקלות במס גם בגין ילדים שתלויים בנכה.
✅ נכים עם משפחות מרובות ילדים עשויים להיות זכאים לזיכויים נוספים.

4. החזרי מס על הוצאות רפואיות

נכי צה"ל שמתמודדים עם טיפולים רפואיים, שיקום, או הוצאות נוספות הקשורות לנכותם עשויים להיות זכאים להחזרי מס על הוצאות אלו. חשוב לשמור על קבלות והוכחות לתשלומים על מנת להגיש בקשות לקבלת החזר מס הכנסה.

✅ החזר מס ניתן על הוצאות רפואיות שאינן מכוסות על ידי משרד הביטחון או קופות החולים.
✅ ניתן לקבל החזר בגין טיפולים רפואיים פרטיים, ציוד רפואי מיוחד, תרופות יקרות ועוד.
✅ ישנה אפשרות לקבל החזר גם עבור עלויות נסיעה לטיפולים רפואיים.
✅ נכים שעוברים טיפולים ממושכים עשויים להיות זכאים להחזרי מס נוספים בגין השהייה בבתי חולים או שיקום ארוך טווח.

5. פטור ממס שבח במכירת נכס

נכי צה"ל שנאלצים למכור נכס מקרקעין עשויים להיות זכאים לפטור ממס שבח, בהתאם לתנאים מסוימים הקשורים לאחוזי הנכות שלהם ולסוג הנכס הנמכר. פטור זה יכול לחסוך אלפי שקלים במקרים של מכירת דירות או קרקעות.

✅ הפטור ניתן לנכים בשיעור של 50% ומעלה במקרים של מכירת דירת מגורים או קרקע פרטית.
✅ הפטור כולל אפשרות לקבלת הקלות גם במקרה של העברת נכס בין בני משפחה.
✅ ניתן לבדוק זכאות לפטור נוסף במקרה של מכירה לאחר תקופה ארוכה.
✅ קיימת אפשרות לקבלת הקלות מס גם עבור הכנסות מהשכרה של נכסים מסוימים.

איך מגישים בקשה להחזר מס?

✔ יש לוודא שכל האישורים בתוקף. ✔ ניתן להגיש בקשה מקוונת או ידנית דרך מס הכנסה. ✔ חשוב לבדוק האם ישנן זכויות נוספות שלא מומשו. ✔ יש להגיש טופס 135 או טופס 169 בהתאם לסוג הבקשה.

נושאים נוספים והרחבות

מענקים והקלות נוספות

בנוסף להטבות במס הכנסה, נכי צה"ל זכאים גם למענקים והקלות נוספות כגון:

• מענקי שיקום לצורך הכשרה מקצועית או אקדמית.
• הלוואות מיוחדות בתנאים נוחים לדיור, רכב או עסקים קטנים.
• סיוע בדיור, כולל השתתפות בהוצאות שיפוץ דירות והתאמתן לצרכי הנכה.

הכרה בנכות רגשית ונפשית

נכי צה"ל המתמודדים עם נכות נפשית או רגשית זכאים לאותן הטבות מס והחזרים כמו נכים עם פגיעות גופניות. חשוב להדגיש כי הזכויות אינן תלויות בסוג הפגיעה אלא באחוזי הנכות שנקבעו על ידי משרד הביטחון.

השפעת הקלות המס על קצבאות הביטוח הלאומי

חשוב לדעת כי הטבות מס לנכי צה"ל אינן פוגעות בזכאות לקצבאות הביטוח הלאומי. ההטבות ממס הכנסה וקצבאות הביטוח הלאומי הן נפרדות ואינן משפיעות זו על זו.

---

איך צוות עמית החזרי מס יכול לעזור לכם?

✅ בדיקה יסודית של זכאותכם להחזר מס.
✅ סיוע באיסוף והגשת מסמכים רלוונטיים.
✅ טיפול בכל שלבי הבקשה מול רשות המיסים.
✅ קיצור זמני המתנה והימנעות מטעויות בירוקרטיות.
✅ מקסום ההחזר הכספי שמגיע לכם.

אל תחכו – הגישו בקשה עוד היום!

אם אתם נכי צה"ל, ייתכן שמגיע לכם החזר מס משמעותי. אל תפספסו את הזכויות שלכם! פנו אלינו עוד היום לבדיקה ללא התחייבות, ותנו לנו לדאוג שכל הכספים שמגיעים לכם יחזרו אליכם במהירות וביעילות.