החזר מס להורים לילדים

החזר מס להורים לילדים – כל מה שצריך לדעת על הכסף שמגיע לכם

להיות הורה בישראל זה לא רק שמחה ואחריות, זה גם מזכה אתכם בהטבות מס משמעותיות, שיכולות להקטין את תשלומי המס שלכם בכל שנה – ולעיתים אף להוביל להחזר מס רטרואקטיבי של אלפי שקלים. לא כל ההורים מודעים לזכויות האלו, ולכן רבים מהם מפספסים את הכסף שמגיע להם מהמדינה.

במאמר הזה נפרט אילו הטבות מגיעות להורים לילדים, איך מחשבים אותן, ואיך אפשר לבדוק אם מגיע לכם החזר מס.

אילו הטבות מס מגיעות להורים לילדים?

1. נקודות זיכוי בגין ילדים

הורים לילדים עד גיל 18 זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה, המפחיתות בפועל את המס שמשלמים. שווי כל נקודת זיכוי עומד על כ-2,880 ש"ח בשנה (נכון לשנת 2025), כך שמדובר בהנחה משמעותית.

כמה נקודות זיכוי מגיעות להורים?

• שנת הלידה: 1 נקודת זיכוי לאב ו-1.5 נקודות זיכוי לאם.
• גילאים 1-5: 2 נקודות זיכוי לכל אחד מההורים.
• גילאים 6-17: 1 נקודת זיכוי לכל אחד מההורים.
• שנה בה הילד מגיע לגיל 18: 1 נקודת זיכוי לאם בלבד.

הנקודות ניתנות אוטומטית, אבל אם המעסיק לא עודכן או שהילד נולד באמצע השנה – עלול להיווצר מצב שבו ההורים משלמים יותר מס ממה שצריך, ואז ניתן לקבל החזר מס.

2. החזר מס על חופשת לידה

אימהות (ולפעמים גם אבות) שיוצאים לחופשת לידה נמצאים מחוץ למעגל העבודה למשך מספר חודשים. בתקופה הזו לא תמיד מבוצע עדכון מס כמו שצריך, מה שעלול לגרום לניכוי מס גבוה מדי לאחר החזרה לעבודה.
במקרים כאלה ניתן להגיש בקשה להחזר מס.

3. החזר מס להורים גרושים או פרודים

הורים גרושים או פרודים יכולים במקרים רבים להתחלק בנקודות הזיכוי, או שהורה שמשלם מזונות זכאי לקבל נקודות זיכוי על ילדיו, גם אם אינם גרים איתו.

כמה נקודות מגיעות להורה גרוש?

• אם יש משמורת משותפת – כל אחד מההורים עשוי להיות זכאי ל-חצי נקודת זיכוי נוספת.
• הורה שמשלם מזונות – זכאי לנקודות זיכוי בגין הילדים.

4. הורים לילדים עם צרכים מיוחדים

הורים לילדים עם צרכים מיוחדים זכאים לשתי נקודות זיכוי נוספות על כל ילד עם נכות מוכרת. ההטבה הזו מצטרפת לנקודות הזיכוי הרגילות, כך שהורה לילד עם צרכים מיוחדים יכול להגיע להנחה כוללת של אלפי שקלים בשנה.

5. החזר מס רטרואקטיבי – עד 6 שנים אחורה

גם אם הילד כבר גדל או שהחזר המס מגיע לכם על שנים קודמות – ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה.
מדובר באפשרות לקבל בחזרה אלפי שקלים במקרים בהם לא ניצלתם את כל נקודות הזיכוי שהגיעו לכם.

איך מגישים בקשה להחזר מס להורים לילדים?

1. איסוף מסמכים

• טופסי 106 מכל מקומות העבודה.
• תעודת זהות עם ספח מעודכן (שכולל את פרטי הילדים).
• אישורי תשלום מזונות (אם רלוונטי).
• טפסים נוספים בהתאם למצב (למשל, אישור נכות במקרה של ילד עם צרכים מיוחדים).

2. מילוי טופס 135

זהו הטופס הרשמי לבקשה להחזר מס, בו מפרטים את ההכנסות, נקודות הזיכוי והבקשה להחזר.

3. הגשה לרשות המסים

ניתן להגיש את הבקשה באופן מקוון דרך אתר רשות המסים, או בעזרת חברה המתמחה בהחזרי מס כמו עמית החזרי מס, שתעשה עבורכם את כל הבדיקה והגשת הבקשה – עד לקבלת הכסף.

דוגמה

הורים לתאומים שנולדו ב-2019 לא עדכנו את המעסיק על לידתם, ולכן לא קיבלו את 2 נקודות הזיכוי לכל אחד מהם (סך הכול 4 נקודות).
ב-2025 הם עדיין יכולים להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי על השנים 2019-2024, ולקבל החזר מס בגובה של כ-23,000 ש"ח.

סיכום

להורים לילדים בישראל מגיעות הטבות מס משמעותיות, וחשוב לוודא שהן מנוצלות במלואן. אם לא עדכנתם את המעסיק, לא ביצעתם תיאום מס או לא ידעתם על זכויותיכם – זה הזמן לבדוק אם מגיע לכם החזר מס רטרואקטיבי.

צוות עמית החזרי מס מתמחה בבדיקת זכאות להחזרי מס להורים, ומלווה אתכם בתהליך עד שהכסף נכנס לחשבון הבנק שלכם.