החזרי מס לשכירים

החזרי מס לשכירים – כך תדעו אם מגיע לכם כסף מהמדינה

רוב השכירים בישראל מניחים שהמס שנוכה להם מהשכר הוא מדויק וסופי, אך בפועל – עשרות אלפי שכירים משלמים מדי שנה מס הכנסה גבוה מדי. הסיבה לכך היא שחישוב המס מבוצע בכל חודש בנפרד, בעוד המס בישראל מחושב לפי הכנסה שנתית כוללת.
פערים כאלו מובילים לכך שרבים זכאים להחזרי מס לשכירים – ולעיתים מדובר בסכומים שמגיעים לאלפי ואף עשרות אלפי שקלים.

למה שכירים זכאים להחזר מס?

1. עבודה חלקית או בלתי רציפה

אם עבדתם רק בחלק מהשנה (למשל, בעקבות חופשה, אבטלה, מעבר עבודה או חל"ת), המעסיק ניכה מס כאילו תעבדו כל השנה – מה שיצר ניכוי מס גבוה מדי.

2. עבודה במספר מקומות במקביל

אם עבדתם אצל שני מעסיקים או יותר באותה שנה, ולא ביצעתם תיאום מס, כל מעסיק חישב את המס בנפרד. התוצאה: תשלום מס גבוה מדי.

3. ניצול חלקי של נקודות זיכוי

נקודות זיכוי במס הכנסה ניתנות לפי מצב משפחתי, מגורים ביישוב מזכה, לימודים אקדמיים, הורות, שירות צבאי ועוד. אם המעסיק לא עדכן את כל הנקודות שלכם – שילמתם מס גבוה מדי.

4. הוצאות מוכרות לשכירים

במקרים מסוימים, שכירים יכולים לקבל החזר מס על תרומות למוסדות מוכרים, הפקדות עצמאיות לפנסיה ולביטוחי חיים, והוצאות הקשורות ללימודים או השתלמויות מקצועיות.

5. מצב משפחתי מיוחד

• הורים לילדים עם צרכים מיוחדים זכאים להטבות מס.
• הורים גרושים או חד הוריים זכאים לנקודות זיכוי נוספות.
• בני זוג עם הכנסות נמוכות יכולים לבצע חישוב מס משותף ולהפחית את חבות המס.

החזר מס רטרואקטיבי – עד 6 שנים אחורה

גם אם לא בדקתם את זכאותכם בעבר, תוכלו להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה.
למשל, בשנת 2025 אפשר לבדוק זכאות על השנים 2019-2024.

איך יודעים אם מגיע לכם החזר מס?

• אם החלפתם עבודה במהלך השנה.
• אם עבדתם ביותר ממקום אחד.
• אם יצאתם לחל"ת, אבטלה או חופשה ארוכה.
• אם סיימתם לימודים אקדמיים בשנים האחרונות.
• אם עברתם ליישוב מזכה בפריפריה.
• אם יש לכם ילד עם צרכים מיוחדים.
• אם תרמתם למוסד מוכר וניתן לכם קבלה לפי סעיף 46.
• אם שילמתם על ביטוח חיים, משכנתא או הפקדות פרטיות לפנסיה.

איך מגישים בקשה להחזר מס לשכירים?

1. איסוף מסמכים

• טופסי 106 מכל מקומות העבודה.
• אישורים על הפקדות לפנסיה/ביטוח חיים/קופת גמל.
• אישורי תרומות (אם תרמתם).
• אישורים על נקודות זיכוי (ילדים, תואר אקדמי, מגורים ביישוב מזכה וכו').

2. מילוי טופס 135

זהו הטופס הרשמי של רשות המסים להגשת בקשה להחזר מס לשכירים.

3. הגשה לרשות המסים

ניתן להגיש את הבקשה:

• באופן מקוון באתר רשות המסים.
• בדואר או ידנית למשרד השומה.
• באמצעות חברה להחזרי מס, כמו עמית החזרי מס, שתבצע עבורכם בדיקת זכאות מלאה, תטפל בכל המסמכים ותלווה אתכם עד שהכסף ייכנס לחשבון הבנק.

דוגמה

שכיר שעבד בחצי משרה בחלק מהשנה, סיים תואר ראשון ב-2023 ומתגורר ביישוב מזכה, גילה לאחר בדיקה שמגיע לו החזר מס של 7,800 ש"ח – בזכות נקודות זיכוי שלא נוצלו, והכנסה שנתית נמוכה מהמצופה.

סיכום

אם אתם שכירים, יש סיכוי גבוה מאוד שמגיע לכם החזר מס – גם אם נראה שהכול תקין בתלוש.
צוות עמית החזרי מס מתמחה בבדיקת זכאות לשכירים ובהגשת בקשות להחזרי מס, כך שתוכלו לקבל את כל הכסף שמגיע לכם, ישירות לחשבון הבנק.