החזרי מס בגין אבטלה

החזרי מס בגין אבטלה – כך תדעו אם מגיע לכם כסף מהמדינה

תקופות אבטלה משפיעות לא רק על ההכנסה השוטפת, אלא גם על תשלומי המס שלכם. כאשר עובדים נמצאים בחל"ת (חופשה ללא תשלום) או מקבלים דמי אבטלה מביטוח לאומי, המס מחושב על סמך הנחה שאתם ממשיכים להרוויח הכנסה מלאה לאורך כל השנה – מה שמוביל במקרים רבים לתשלום מס גבוה מדי.

לכן, אם הייתם מובטלים בחלק מהשנה, יש סיכוי גבוה שמגיע לכם החזר מס.

איך אבטלה יוצרת זכאות להחזר מס?

1. חישוב מס לפי הכנסה שנתית

מס הכנסה בישראל מחושב לפי סך ההכנסות השנתיות. כאשר עובד מפסיק לעבוד לתקופה מסוימת, ההכנסה השנתית בפועל נמוכה משמעותית מההכנסה שהמעסיק צפה בתחילת השנה – אבל ניכוי המס החודשי נשאר גבוה.
זה מוביל לכך ששילמתם יותר מס ממה שהייתם אמורים לשלם על ההכנסה השנתית בפועל.

2. דמי אבטלה וניכוי מס

גם דמי אבטלה חייבים במס הכנסה, אך ביטוח לאומי לא תמיד יודע לקחת בחשבון את ההכנסה הכוללת שלכם מהשנה – כך שייתכן ונוכה לכם מס עודף.

3. אי ניצול נקודות זיכוי

במקרים רבים, מובטלים לא ניצלו את כל נקודות הזיכוי שמגיעות להם, למשל בגין ילדים, תואר אקדמי, חייל משוחרר או יישוב מזכה. כל נקודה כזו שווה כ-2,880 ש"ח בשנה (נכון לשנת 2025).

דוגמה למקרה של החזר מס בגין אבטלה

שכיר שהשתכר 12,000 ש"ח לחודש, פוטר בחודש יוני, וקיבל דמי אבטלה עד סוף השנה.
במקום הכנסה שנתית של 144,000 ש"ח, ההכנסה בפועל (שכר + דמי אבטלה) הייתה 90,000 ש"ח בלבד.
המעסיק ניכה לו מס כאילו ירוויח 144,000 ש"ח, מה שמוביל למס עודף ולעיתים להחזר מס של אלפי שקלים.

החזר מס רטרואקטיבי – עד 6 שנים אחורה

אם הייתם מובטלים בחלק מהשנים האחרונות ולא הגשתם בקשה להחזר מס, ניתן להגיש בקשה רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה.
לדוגמה, בשנת 2025 תוכלו לבדוק זכאות להחזר על שנים 2019-2024.

איך מגישים בקשה להחזר מס בגין אבטלה?

1. איסוף מסמכים

• טופסי 106 מכל מקומות העבודה בכל השנים הרלוונטיות.
• אישורים על דמי אבטלה מביטוח לאומי.
• טופס 135 – בקשה להחזר מס.
• אישורים על נקודות זיכוי נוספות (אם רלוונטי – ילדים, תואר אקדמי, חייל משוחרר וכו').

2. הגשת הבקשה

את הבקשה להחזר מס מגישים לרשות המסים:

• באופן מקוון דרך אתר רשות המסים.
• בדואר או במסירה למשרדי השומה.
• באמצעות חברה המתמחה בהחזרי מס, כמו עמית החזרי מס, שתבצע עבורכם את כל הבדיקות ותוודא שהכסף שמגיע לכם חוזר אליכם.

סיכום

אם הייתם מובטלים בחלק מהשנה, יצאתם לחל"ת או קיבלתם דמי אבטלה, ייתכן מאוד שמגיע לכם החזר מס.
גם אם זה קרה לפני מספר שנים, אפשר לבדוק ולדרוש החזר מס רטרואקטיבי.

צוות עמית החזרי מס מתמחה בבדיקת זכאות להחזרי מס בגין אבטלה ומלווה אתכם עד שהכסף נכנס ישירות לחשבון הבנק שלכם.